(1)期末总部和门店分别计算“门店往来”和“总部往来”账户余额。
(2)期末门店编制总部往来报告表。
(3)核对“门店往来”和“总部往来”账户余额，如果核对不符，再通过门店编制的总部往来报告表逐项核对，将差错在下期进行调整。
(4)总部编制会计报表。在编制会计报表时，“门店往来”和“总部往来”账户金额相互抵销。
内部往来对账程序
来源：说书人
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2020-07-16 10:48:22
